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El crowdlending consiste en invertir directamente en empresas, que se financian a través de tu aportación y la de otros tantos. La inversión se hace y se gestiona a través de plataformas online, como debe ser en el siglo XXI, y es una opción jugosa para muchos, ya que tiene varias ventajas y pocos inconvenientes.
Hoy te contamos todo lo que tienes que saber sobre las inversiones de crowdlending en España: cómo funcionan, qué implican a nivel fiscal y otras cosas que te interesan, si estás en este mundo. ¡A por ello!
La palabra crowdlending está formada por dos palabras inglesas juntas: crowd (multitud) y lending (prestar). Y eso mismo significa: una multitud de personas presta dinero a empresas para que se financien, a cambio de un beneficio en forma de intereses.
Igual estás pensando que el crowdfunding y el crowdlending son lo mismo, pero esto no es del todo así. El primero destaca por ser más arriesgado y porque se reciben participaciones en la empresa, mientras que el crowdlending es más seguro e introduce intereses como recompensa.
En España, el crowdlending creció exponencialmente tras la crisis de 2008. Esta nueva manera de financiación se convirtió para las empresas en la principal alternativa a los bancos. La pandemia ralentizó el crecimiento del sector, aunque este va recuperándose y atrae a cada vez más inversores.
Debido a la popularidad creciente de este tipo de inversión, cada vez existen más plataformas españolas de crowdlending, lo que reduce los trámites y facilita que los inversores encuentren proyectos interesantes por los que apostar.
Si has invertido en este sector, igual te preguntas si tienes que declarar tus ganancias, y es normal, ya que este tipo de inversiones son relativamente nuevas hasta para las Administraciones Públicas. Estas ya se han puesto las pilas y han creado normas apropiadas que obligan a declarar los beneficios del crowdfunding.
La respuesta es sí. No importa si no has retirado tus beneficios de la plataforma que has usado. Siempre que los tengas, tendrás que declararlos.
El crowdlending es una práctica de financiación nueva y muy diversa. Hay varias formas de declarar estas inversiones, dependiendo del país de origen de la plataforma en la que inviertas y de dónde seas.
Si no te ves aprendiéndote todos los requisitos para declarar tus inversiones de corwdlending, no te preocupes: ya nos ocupamos nosotros por ti.
Imaginemos que eres español y que inviertes en una empresa a través de una plataforma de crowdlending española. Si dicha inversión te produce beneficios, tendrás que declararlos en la renta y pagar el IRPF correspondiente. En concreto, si recibes intereses, estos serán considerados como rendimientos del capital mobiliario, y tendrás que incluirlos en la casilla 023. A dichos ingresos, se les aplicarán diferentes porcentajes de IRPF progresivos:
También es posible que tú no tengas que hacer mucho más que aceptar el borrador porque la aplicación que utilizas ya aplica retenciones. En estos casos, la plataforma reúne los impuestos de tu parte y se los manda a Hacienda, así que cuando te toque hacer la renta, los datos de tus inversiones aparecerán automáticamente en tu borrador. Las plataformas que retienen impuestos son aquellas colaboradoras de la Comisión Nacional del Mercado de Valores.
Por otra parte, si lo que recibes es un cashback o bonus de nuevos usuarios (como un del 1% de lo que inviertas en tus primeros meses o 10€ cuando te des de alta), tendrás que incluirlos como ganancias patrimoniales en la casilla 389 de la renta. Y esto sí que no lo hace la plataforma por ti de manera automática.
También podrás declarar las comisiones que te cobre la plataforma (por invertir, mantener o sacar el dinero) o los préstamos fallidos (los que la empresa a la que prestaste dinero no puede devolverte). Si es así, podrás compensar estos gastos con tus ganancias patrimoniales (restando ganancias menos pérdidas y pagando impuestos sobre el resultado) para pagar menos impuestos sobre tus beneficios.
Desde 2019, también puedes hacer esto con hasta un 25% de tus rendimientos de capital mobiliario, así que si has ganado y perdido dinero con el crowdlending, podrás compensar las que entran por las que salen.
Otro tema diferente es si has invertido en crowdlending por medio de plataformas extranjeras. Si has ganado dinero con estas operaciones y eres residente fiscal español (si pasas más de 183 días en España o tienes tus núcleos familiares o económicos en el país) también tendrás que declararlo en la declaración de la renta anual.
Esto no significa que tengas que pagar impuestos dos veces en todos los casos, ya que España tiene acuerdos fiscales con cientos de países. Por ello, muchas plataformas no aplican retenciones en su país de origen.
Deja que un asesor fiscal personal se encargue de declarar tus inversiones. Tú nos pasas la información y nosotros nos curramos el resto.
En cambio, hay otras plataformas que sí aplican retenciones (como Vivainvest, en Letonia). En este caso, te tocará pagar impuestos dobles. ¿Lo bueno? Que muchas veces, si envías un certificado de residencia fiscal en España, te reducirán los impuestos a pagar. También podrás aplicarte la deducción de doble imposición, si el país está en la lista de Hacienda y el impuesto que has pagado es equivalente al IRPF. Para ello debes:
Además, si has invertido más de 50.000€ anuales en proyectos de crowdfunding extranjeros (o tienes más de 50.000€ acumulados en cuentas bancarias extranjeras), estarás obligado a presentar el modelo 720 en ese mismo año de enero a abril. Da igual en qué plataforma hayas invertido, si no superas el mínimo, no tendrás que presentar este modelo.
Nosotros lo podemos declarar y presentar por ti, para que no tenga ni un solo fallo y todo salga per-fec-to.
Últimamente también ha surgido otro tipo de crowdlending: el inmobiliario. Este es bastante parecido al original. La diferencia es que se invierte en una vivienda en vez de en una empresa.
Normalmente, esto se traduce en que realizas un préstamo a un promotor inmobiliario, que es quien compra el inmueble y realiza los trámites, lo que significa que también tienes que pagar un cierto IRPF por tus ganancias. Sin embargo, en este ámbito, el promotor tiene que aplicar las retenciones y presentar un certificado de que lo ha hecho. Por ello, no le pagarás esta parte a Hacienda directamente, sino a quien le hayas prestado el dinero.
Encontrar una gestoría online que te ayude a declarar tus inversiones, o que simplemente sepa bien qué es el crowdlending, puede ser complicado, pero no imposible.
Con TaxScouts tendrás un asesor fiscal online personal que hará la renta por ti. Tú solo tienes que rellenar tus datos y nos encargamos de todo.
Si tienes alguna duda, puedes entrar en la web de TaxScouts y preguntar por medio de nuestro chat o por teléfono.
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