Presentamos tu declaración de la renta por 69,90€

Tu asesor fiscal personal se encarga de todo y tú lo apruebas en un clic. ¡Superfácil!  Saber más

Presentamos tu declaración de la renta por 69,90€

Deducciones autonómicas en Cataluña

  • Léelo en 11 min
  • Guía actualizada el 02/08/2023

¿Hemos oído por ahí que a los catalanes les gusta ahorrar? Pues ni idea de si el estereotipo se cumple, pero ahorrar dinero nunca le viene mal a nadie. Sobre todo si se trata de ahorrar en la declaración de la renta de 2022. Por eso hemos hecho una lista de todas las deducciones autonómicas en Cataluña para la renta de este año, y luego te las comentamos más al detalle.

¿Por qué hay deducciones autonómicas en Cataluña?

Pues porque las hay en todas las comunidades autónomas. En la declaración de la renta, hay una parte de deducciones estatales (que te contamos en esta guía de deducciones en la renta 2022) y una parte de deducciones autonómicas. Estas deducciones son simplemente beneficios que cada comunidad autónoma (en este caso, Cataluña) ofrece a la gente que vive allí. Para que sus ciudadanos tengan beneficios fiscales, paguen algo menos de impuestos y estén más contentos. O porque son así de majetes.

Estas deducciones autonómicas de Cataluña en 2022 son como descuentos que se aplican a la cuota íntegra autonómica. Esta cuota íntegra autonómica se obtiene después de haber restado los mínimos personales y familiares a tu base imponible y después de haber aplicado los tramos de IRPF autonómico a tu base liquidable autonómica.

¡Ojo! Para poder beneficiarte de estas deducciones para la renta en Cataluña, tienes que haber residido en territorio catalán un mínimo de 183 días (medio año) durante el 2022. Ahora sí que sí, ¡empezamos!

Autónomo busca las deducciones autonómicas en Cataluña de 2023

Deducción por nacimiento o adopción de un hijo

Papás y mamás, aquí os compensarán las noches sin dormir. Si has tenido un hijo en el año 2022, puedes deducir 150€ de la cuota íntegra autonómica si haces la declaración de la renta individual o 300€ si haces la declaración de la renta conjunta.

Es así de simple: la deducción por nacimiento o adopción de un hijo son 300€, pero se divide en un 50% para padre y madre, padre y padre o madre y madre (en caso de una familia monoparental, la deducción se mantiene en 300€). Y te la puedes aplicar sin importar lo que hayas ganado.

Si no sabes si te sale a cuenta hacer la declaración de la renta conjunta con tu pareja, quizá te venga bien darle un repasito rápido a nuestro post para parejas: ¿sale a cuenta hacer la declaración conjunta?

Deducción por alquiler de vivienda habitual

Si vives de alquiler, estás de suerte. Con la deducción por alquiler de Cataluña puedes deducirte un 10% de todo lo que hayas pagado de alquiler en 2022. Esto es, hasta un límite de 300€, que aumenta a 600€ si además sois familia numerosa (padres y madres con tres o más hijos) o monoparental. ¿Lo malo? Solamente te podrás desgravar el alquiler en Cataluña si:

  • Tienes 32 años o menos.
  • Has estado en paro durante 183 días (medio año) o más.
  • Tienes una discapacidad reconocida igual o superior al 65%.
  • Eres viudo o viuda y tienes 65 años o más.
  • Que el resultado de la operación: base imponible general (casilla 0435) +base imponible del ahorro (0460) – el mínimo personal y familiar (0520) no supere los 20.000€ en declaración individual o 30.000€ en una conjunta.
  • Que el coste de tu alquiler anual supere un 10% de tus ingresos. Es decir, que, por ejemplo, si ganas 25.000€ netos anuales, tu alquiler tiene que costarte más de 2.500€ al año. Así, Hacienda entiende que se trata de un gasto importante.

Un par de cosillas sobre esta deducción por alquiler de vivienda habitual en Cataluña:

  • Tienes que tener un contrato legal donde aparezca tu nombre, obvio.
  • Solamente te la puedes aplicar una vez. Da igual si cumples más de un requisito. Lo máximo que te puedes deducir son 300€, ya lo hemos dicho.
  • Pero si sois familia numerosa, hacéis la declaración por separado y ambos sois titulares del contrato de alquiler (arrendatarios), de los 600€ se deduce la mitad cada titular del contrato.

Deducción por préstamo de máster y doctorado

Otra de las deducciones para la renta de 2022 en Cataluña es la del pago de intereses por estudios. 

Si has pedido un préstamo para estudiar un máster o un doctorado, puedes deducirte la cantidad de lo que has pagado de intereses. Y cuidado que no te confundas. La deducción no tiene que ver con lo que te cueste el máster o el doctorado, sino con los intereses que hayas pagado por el préstamo.

Vamos, que lo que puedes deducir es la cantidad de intereses que hayas pagado, enterita. ¿Que has pagado 270€ en intereses? Pues te los deduces. ¿Que has pagado 410€? Pues también. Sin requisitos. Bueno, solo uno: esta deducción autonómica en Cataluña solamente vale para préstamos de estudio contratados a través de la Agencia de Gestión de Ayudas Universitarias y de Investigación.

Mujer se alegra por poder deducirse los intereses del préstamo que pagó para estudiar ADE

Deducción por viudedad

Vamos con otra de las deducciones en Cataluña, la deducción por viudedad (¡y ojalá no tengas que aplicártela, la verdad!). Esta deducción te la puedes aplicar en el año en el que te has quedado viudo o viuda y en los dos siguientes. O sea, este año te la puedes aplicar si perdiste a tu pareja en 2020, 2021 o 2022.

Por norma general, la cantidad de esta deducción que se resta a la cuota íntegra autonómica es de 150€. Pero si te has quedado viudo o viuda y tienes a tu cargo uno o más hijos o hijas menores de 25 años que todavía no presenten la declaración de la renta por su cuenta, la ayuda sube a 300€. Pues mira, algo es algo.

¿Cómo puedes saber si tus 150€ se convierten en 300€? Pues fijándote en la reducción del mínimo familiar (que se aplica directamente a tu base imponible, al principio de todo). Si no tienes derecho ya de entrada a ese mínimo familiar, tampoco tendrás derecho a 300€ por viudedad (solamente a 150€).

Deducción por fomentar la lengua catalana y occitana

De entre todas las deducciones autonómicas en Cataluña, esta es para culturetas. Y nos parece fenomenal. Si has donado algo de pasta a entidades que fomentan el uso del catalán o del occitano podrás deducirte el 15% de tu donación. Pero como casi siempre en la vida, hay un límite: lo máximo que te puedes deducir es el equivalente al 10% de la cuota íntegra autonómica.

Ejemplo fácil: si tu cuota íntegra autonómica son 1.200€, lo máximo que te puedes deducir son 120€. Esto es así aunque el 15% de lo que hayas donado sean más de 120€. O sea, que en lo que te tienes que fijar es en el 10% de la cuota íntegra autonómica.

¿Y cuáles son esas entidades que fomentan el uso del catalán y del occitano, eh?

😵‍💫 ¿Te marean tantos límites y bases imponibles?

A nuestros gestores expertos en la declaración de la renta no. Nunca. Si quieres asegurarte el tiro y aplicarte todas las deducciones posibles en la renta 2022, cuenta con ellos. Se encargarán de presentar tu declaración de Hacienda online, rapidísimo y sin errores. ¿Merece la pena, o qué?

Deducción por donación a la investigación científica y tecnológica

Si te flipa la innovación, la investigación y todo eso y has puesto algo de dinero en ello, esta es tu deducción autonómica. Así que pon atención.

Si has hecho alguna donación (de dinerito), puedes deducirte el 25% de lo que hayas donado a centros de investigación de universidades catalanas o aquellos promovidos por la Generalitat. Como en el caso anterior del fomento del catalán y del occitano, lo máximo que puedes restar a tu cuota íntegra autonómica es el 10% de esa misma cuota.

Ejemplo rápido, que nunca viene mal: si has donado 1.000€, podrías deducirte 250€ (el 25% de 1.000€), ¿sí? Pero si tu cuota íntegra autonómica son 1.000€, solamente podrás deducirte 100€.

Deducción por conservación del medioambiente y el patrimonio

El nombre largo de esta deducción autonómica de Cataluña es Donaciones a entidades en beneficio del medioambiente, conservación del patrimonio natural y de custodia del territorio. Pero nada, no hace falta complicarlo tanto. Simplemente, con esta deducción, puedes restar el 15% del dinero que hayas donado a las entidades que estén incluidas en el Registro de Entidades del Medio Ambiente. ¿El límite? Por desgracia no es el cielo, sino el 5% de tu cuota íntegra autonómica.

Persona firma la donación por la conservación del medioambiente y el patrimonio

Deducción por rehabilitación de la vivienda habitual

Si en 2022 decidiste renovar tu pisito o tu casita, puedes recuperar algo de lo que invertiste a través de esta deducción. Esta es, quizá, una de las deducciones autonómicas en Cataluña más interesantes para mucha gente. ¡Vamos con los números!

Con esta deducción puedes restar el 1,5% de lo que gastaste en renovar la vivienda, con un límite de 9.040€. ¡Ojo! Porque este 1,5% puede sonarte a poco, pero hay veces que las obras de rehabilitación de un piso o de una casa cuestan un riñón, así que a fin de cuentas es más de lo que parece.

Ahá, ¿y qué sería una vivienda habitual (para que puedas contar con esta deducción en tu declaración de la renta)?:

  • El sitio donde vives o vayas a vivir habitualmente, así, en el día a día.
  • Una vivienda de la que eres propietario, aunque sea a medias con tu marido o con tu mujer.

Deducción por ser ángel inversor o por invertir en entidades nuevas

Ya vamos acabando, pero esta deducción autonómica de Cataluña es algo larga. Tiene que ver con los angel investors (así dicho en inglés suena más modernillo que ángel inversor, ¿no?). Un ángel inversor es alguien que invierte en startups o empresas nuevas a cambio de acciones.

Lo que te puedes deducir si le has echado un cable a alguna empresa o entidad nueva es el 30% de tu donación. Con un límite de 6.000€ para empresas normales. Aún mejor, si las entidades están creadas o son propiedad (en parte) de una universidad o de un centro de investigación la cosa cambia. En este caso, lo que te puedes deducir es el 50% de tu donación, con un límite de 12.000€.

Vale, pasamos a los requisitos, que tienen un poquito de tela:

  • Lo que inviertas tú junto con la parte de la empresa que tenga algún familiar tuyo no puede ser más del 35% del negocio. Esto es para familiares de hasta tercer grado, o sea, tu marido, mujer, hijo, hija, padre, madre, abuelo, abuela, bisabuelo, bisabuela, tío, tía, sobrino, sobrina, nieto, nieta,  bisnieto, bisnieta, cuñado, cuñada, yerno o nuera. Vamos, todo el clan.
  • No puedes tener un cargo directivo, ni de gestión, ni ejecutivo, ni de trabajador. Nada. Lo único que se te permite es estar en el consejo de administración de la empresa.
  • Como en el caso de la deducción por alquiler, es obvio que tu donación tiene que ser legal y hecha ante notario. Además, tiene que aparecer en las escrituras de la empresa o la entidad a la que hayas hecho la donación.
  • Por último, tienes que mantener las acciones o las participaciones que adquieras con tu donación durante tres años. O sea, que si invertiste en 2022, hasta la misma fecha de 2025 no las puedes vender ni nada por el estilo.

¡Eh, pero que la empresa también tiene que cumplir unos requisitos!

  • Tiene que ser una Sociedad Anónima (S.A.), una Sociedad Limitada (S.L.), una Sociedad Anónima Laboral (S.A.L.) o una Sociedad Limitada Laboral (S.L.L.).
  • Debe tener domicilio fiscal y domicilio social en Cataluña.
  • Es obligatorio que desarrolle una actividad económica. Si es una entidad para la que no hay que trabajar y que no genera riqueza, no cuenta.
  • Como mínimo, tiene que tener a una persona contratada.
  • Si la inversión se ha hecho mediante una ampliación de capital, la empresa no puede cotizar en bolsa ni tener más de 3 años de antigüedad.
  • El volumen de facturación anual de la empresa tiene que ser de menos de 1.000.000€.

Deducción por tener que presentar la renta por tener más de un pagador

Uf, ya está. Esta es la última. Y es bastante interesante, sobre todo si has estado en ERTE. Hay mucha gente que no tiene que presentar la declaración de la renta porque cobra menos de 22.000€ brutos anuales de una sola empresa (para la que trabajan). El tema está en que si tienes más de un pagador en un año (como tu empresa y el paro, tu empresa y el ERTE, dos empresas diferentes…), esos 22.000€ se reducen a 15.000€. Pero con un detalle: si lo que has cobrado del segundo pagador son más de 1.500€. Si no te aclaras, tranqui, léete este artículo sobre quién tiene que hacer la declaración de la renta. O si te da pereza leer, usa nuestra calculadora ¿Tengo que hacer la declaración de la renta?

En fin, que si has cobrado de dos o más sitios es probable que tengas que hacer la declaración de la renta. Y si eso pasa, quizá puedas aplicarte también esta deducción autonómica de Cataluña. ¿Cuánto te puedes deducir? Pues el resultado de: (la cuota íntegra estatal [casilla 0545] – la cuota íntegra autonómica [0546]) – la cuota íntegra autonómica. El numerito que te dé como resultado esta resta, lo restas a tu cuota íntegra autonómica. Sí, es algo lioso, lo sabemos.

Lo último sobre las deducciones autonómicas de Cataluña

Si te has enterado de todo lo que te hemos contado y no se te olvida ninguna deducción en la declaración de la renta, seguramente somos la mejor gestoría online de por ahí. Sin embargo, puede que te de pereza volver a leerte todo esto para asegurarte de que te aplicas todas las deducciones autonómicas en Cataluña.

¡Y para esto estamos los Scouts! Somos una asesoría online con un equipo de gestores personales experto en declaraciones de la renta. Nosotros nos encargamos de tus deducciones y tu de ahorrar. Nosotros del papeleo y tú de disfrutar. Presentamos tu declaración de la renta 2022 online y muy rápido.

Presenta tu renta con un asesor personal

Sí, sí, como lo lees. Un crack de los impuestos se encarga de todo para que no tengas que preocuparte. ¡Superfácil!

Persona se registra en TaxScouts
Un hombre revisa las novedades sobre impuestos

¿Quieres enterarte de todo?

Déjanos tu contacto y te mandaremos noticias, recordatorios o algún consejo sobre el tema que más te interese. No te asustes, solo lo haremos de vez en cuando.

Category